The first error for your case occurs here, where you pass a 'list' list'
conteudo2 = [['Pontos Ganhos','Vitórias','Empates','Derrotas','Saldo de Gols','Gols Pró','Gols Contra','Chance de campeão','Chance de Libertadores','Chance de Pré Libertadores','Chance de Sul Americana','Chance de Rebaixamento']]
The second error occurs because you have more indexes than content2.
Code
import pandas as pd
colunas = ['Legenda']
conteudo2 = ['Pontos Ganhos','Vitórias','Empates','Derrotas','Saldo de Gols',
'Gols Pró','Gols Contra','Aproveitamento','Chance de campeão',
'Chance de Libertadores','Chance de Pré Libertadores',
'Chance de Sul Americana','Chance de Rebaixamento']
legenda = pd.DataFrame(conteudo2,index=['PG', 'V', 'E', 'D',
'SG', 'GP', 'GC',
'AP','CC', 'CL',
'CPL','CSA','CR'],columns=colunas)
Exit
Legenda
PG Pontos Ganhos
V Vitórias
E Empates
D Derrotas
SG Saldo de Gols
GP Gols Pró
GC Gols Contra
AP Aproveitamento
CC Chance de campeão
CL Chance de Libertadores
CPL Chance de Pré Libertadores
CSA Chance de Sul Americana
CR Chance de Rebaixamento